С 27 ноября вступает в силу приказ Министерства финансов № 322, содержащий новые правила, по которым бизнес должен работать с Государственной службой финансового мониторинга.
Согласно документу от Минфина, с конца ноября вступят в силу два новых порядка. Первый – порядок создания субъектом первичного финмониторинга (СПФМ) личного кабинета, второй – об информационном взаимодействии СПФМ и Госфинмониторинга.
Последний, в частности, предусматривает ряд сообщений, которыми будут обмениваться бизнес и служба финмониторинга. Например:
- О результатах обработки данных от СПФМ.
- О финансовых операциях.
- О взятии/отказе во взятии на учет информации о финоперации.
- О подозрительной деятельности.
- О взятии на учет или отказе во взятии данных о подозрительной операции.
- Об отказе в установлении деловых отношений.
- О замораживании или размораживании активов.
- О расхождении сведений о конечных бенефициарах.
- Запрос по получению от бизнеса дополнительных документов.
- Ответ на запрос.
- Сообщение-приложение с копиями запрашиваемых документов.
- Уведомление о решении или поручении Госфинмониторинга или запросе на отслеживание определенных финопераций.
- Сообщение-письмо при информационном обмене между бизнесом и государственной структурой.
- Сообщения о результатах обработки, содержащие полученную информацию.
Отправка сообщений в электронном формате происходит через файлы-сообщения, которые должны содержать электронную подпись СПФМ и шифр с адресом получателя.
Добавим, что эти требования касаются и украинских лицензиатов, поскольку, согласно законодательству, организаторы азартных игр и лотерей занесены в перечень СПФМ.
Также стало известно, что Кабмин должен рассмотреть законопроект, предусматривающий ужесточение ответственности за нарушение в представлении налоговой отчетности. Инициатором этого документа стало Министерство юстиции. Предлагается усилить административную ответственность для руководителей и других работников компаний или организаций при выявлении нарушений в представлении налоговой и бухгалтерской отчетности, а также аудиторских отчетов.
В настоящее время штрафы за это колеблются в размере 5-10 тысяч необлагаемых налогом минимумов. В случае принятия законопроекта санкции увеличатся до 100-250 минимумов. Кроме того, Министерство юстиции предлагает, чтобы дела по таким нарушениям рассматривали не суды, а налоговые органы.
